内控信息化工作心得体会

我和内控的不解之缘

【说明】笔者试图通过自己参与内控机制建设的亲身经历，折射税务系统内控建设发展的一段历程，也印证内控机制建设的必要性。 

2011年，国家税务总局提出了以加强内控信息化为抓手进一步推进内控机制建设的工作要求，全国各地税务部门纷纷响应。原**省国税局指定**局承接此项工作。省局提出了内控信息化要“简便、管用、有效”的定位。2012年4月，**局成立内控项目组着手开发《税收风险内控系统》。我也有幸被从基层局抽调到市局项目组工作并担任业务组组长，没有想到的是，从此我就与内控解下了不解之缘。

内控项目组下设业务组和技术组，有二十多人，都是税务干部。我们一开始是从查找风险点入手的，整理出了《岗位职责及风险点》的小册子。但如何实现内控信息化却不知如何下手。后来技术组掌握了在征管系统Ctais2.0中插入信息提示的技术，于是开发工作得以突破。我们先是以一般纳税人认定业务为例，尝试在认定业务的各个关键节点上提示政策及操作要求等信息。这个做法有一定政策辅导作用，但似乎还达不到有效防控风险的目的，而且不断跳出的提示窗口也给操作人员增添了一些麻烦。“对违规操作直接阻断，在技术上能否实现？”，我问技术组骨干郭成。思考了一下，郭成说“应该是可以的”。得到肯定的答复后，我们开始做了一个“对所得税应税所得率核定超范围风险控制”的指标做测试。技术组经过2天的公关，克服了重重困难，终于把指标程序编写出来了，测试，成功！大家都很兴奋！项目开发再次取得突破。此后的开发重点就自然转向了对具体操作是否合法的判断和干预方面。

总局领导非常关心我们的内控系统开发工作，总局监察局的领导多次到**指导工作。省局、市局领导亲自为内控系统谋篇布局。项目组的同志们按照领导绘就的蓝图认真“施工”，工作很辛苦，没有休息日，常常晚上工作到深夜，但大家不怕苦、不怕累，只有用心工作，没有丝毫怨言。经过5个月的不懈努力，《税收风险内控系统》开发成功，运行取得良好效果。根据《内控系统》的指引，查处了3户纳税人虚开增值税专用发票的行为，犯罪嫌疑人被移送公安部门处理；内控系统有效阻止了多起违规领购发票的事项，也对诸多风险事项及时给与提醒或者推送。内控系统随着征管系统启动而自行启动，自动对执法行为进行实时监督，操作简单效果还好，非常受基层同志欢迎，大家都称“内控系统真是工作好助手！”。总局对我们的内控系统给予了很高评价，9月份专门在**召开了“全国税务系统内控信息化建设会议”，将我们的内控系统向全国推广。看到辛苦的汗水浇灌出了累累硕果，大家都很高兴，觉得再苦也值。

**内控会议后，内控机制建设逐渐进入到提升和顶层设计阶段，总局提出了“两覆盖、两优化、两提升”内控机制建设新的目标任务，我们的内控软件也在不断优化和提升。

内控系统开发完成后，我和4名同志继续留在项目组做维护、升级和推广工作。2014年我被调入市局监察室，继续负责内控工作。期间参与过总局、省局多次内控专门会议，也参与了2015年、2017年2次内控系统大的升级改造工作。2018年，总局推广应用总局开发的《内控监督平台》，我也投身其中。国地税合并后，我到了督察内审科，领导安排还是负责内控工作。

由于长期从事内控工作，我身上似乎也贴上了“内控”的标签。看到内控带给税收工作的好处以及内控发展的广阔前景，我为能有幸投身这项工作倍感欣慰，我愿“内控”这个标签一直贴下去。